请问以下情况在帐务上应如何处理，我厂对材料供应商实行月结（如8月底结7月份的材料供应商的货款的），但作8月份的帐时，8月份供应商的材料货款应如何入帐。（8月份的货款单，我需留下在9月底对帐付款的）
热心网友
你好！不知你是什么样性质的单位，我们单位（属餐饮业）也是采用这种办法来支付原料款的。这有二个好处：1、利用供应商的资金，解决资金不足问题。2、为供应原材料的质量提供有力保证，发现质量有问题可立即处理，不用入账。因为是每天采购所以我们要求供应商发票是在双方核对后一月一开，并且是在支付时必须要具备合法的发票才能支付。（每月末打印出应付账款明细表，要求采购员编制的应付原料款表进行核对正确）。这样原材料验收入账时是凭验收单（验收联），付款时凭付款申请单位（附发票及验收单客户联）。
热心网友
挂账呀!!作为对供应商的应付！！！